Net Aktif Değer nedir?

Net aktif değer (NAD), bir yatırım fonunun sahip olduğu tüm varlıkların toplam değerinden borç ve giderlerinin düşülmesiyle bulunan net büyüklüğüdür. Fonun gerçek değerini gösterir ve birim pay değeri bu rakamdan hesaplanır. Örneğin bir fonun varlıkları 102 milyon lira, gider ve borçları 2 milyon liraysa net aktif değeri 100 milyon liradır; bu tutar pay sayısına bölünerek günlük pay fiyatı bulunur. Fon büyüdükçe net aktif değeri de artar.